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“現金為王”不僅僅是一句耳熟能詳的話，現金對于企業(yè)來講，猶如人之血液，血液流動人安之，現金流動企業(yè)存之，可見其重要性。另一個角度來看亦然，企業(yè)在經營過程中破產通?？煽偨Y為兩方面原因，一種是企業(yè)能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務（資不抵債）。另一種是企業(yè)不能清償到期債務并且明顯缺乏清償能力（資金鏈斷裂）。兩個破產因素歸根到底是企業(yè)沒錢了，負債的杠桿不再能撬動債權人，自身的魅力不再能吸引到投資人，拖欠供應商的應付賬款將成為壞賬，員工的工資不再能正常發(fā)放……
資金“盤”活其實就是將企業(yè)的現金“動”起來，是企業(yè)生存與發(fā)展的本質要求。要求企業(yè)的資金在各個流轉環(huán)節(jié)進行管理和控制，有效、實時地監(jiān)管企業(yè)的現金流動情況，并使資金運動中保值增值。
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企業(yè)中對錢的管理通常是三個維度:
（1） 錢的來源
企業(yè)錢的來源一般有兩種，一種是融資籌集到的資金，另一種是企業(yè)的經營收入。融資分為債務性融資和權益性融資，債務性融資比如銀行貸款，民間借款，應付票據等；權益性融資比如股票融資，股權融資等。企業(yè)經營收入的資金，比如企業(yè)發(fā)生銷售業(yè)務所帶來的收入；接受捐贈，罰款收入等偶然收入等。
（2） 錢的去向
企業(yè)錢的去向通常為兩種情況：一種是生產經營所需要消耗和花費的物料，人工等費用和成本。另一種是企業(yè)對其生產經營所得和其他所得繳納稅款，履行公民義務等固定支出。成本和費用支出，比如采購原材料，采購辦公用品，發(fā)放工資等成本支出；招待客戶，出差辦公等發(fā)生的費用支出。企業(yè)繳納企業(yè)所得稅，增值稅，印花稅，土地增值稅等支出。
（3） 核算與分析
企業(yè)錢的來源和去向需要進行計算，記錄與分析。也就是我們平常所說的資金結算和財務入賬。同時，根據已有數據和記錄進行現金流分析，分析結果可直接作用于企業(yè)的經營決策。
對資金在企業(yè)經營中流轉的全過程進行管理，實時數據收集分析，加強企業(yè)資金數字化管理水平，更優(yōu)質更及時地支撐企業(yè)管理者決策。
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“業(yè)財資”深度融合，企業(yè)資金數字化監(jiān)管
“業(yè)財資”融合是指將企業(yè)中的業(yè)務與財務，資金打通，提高收付、對賬、回單、核算、報賬、工資發(fā)放等自動化效率，達到降本增效的目標。下面從現金流的角度解析企業(yè)常見的業(yè)務場景，比如銷售業(yè)務，采購業(yè)務，報賬業(yè)務，薪資業(yè)務等。業(yè)務場景可以根據現金流流向分為現金流流入和現金流流出兩種場景。
（1）現金流入場景
銷售到收款全流程中是對企業(yè)銷售業(yè)務的日常場景的展示。首先，銷售業(yè)務員簽訂銷售合同（形成銷售訂單），倉管員根據合同/協(xié)議/訂單進行發(fā)貨，此外，根據發(fā)貨單進行出庫，運輸。后續(xù)財務人員開具發(fā)票，對貨物發(fā)出但未收款的業(yè)務可進行掛賬處理。財務人員通過網銀轉賬,或銀企連等方式收到貨款后沖銷應收，入賬，歸檔。
▲銷售業(yè)務場景
（2）現金流出場景
? 采購到付款業(yè)務場景
采購到付款全流程中是對企業(yè)采購業(yè)務的日常場景的展示。首先，采購員匯總公司采購需求，與供應商簽訂采購合同（形成采購訂單），倉管員收到貨物進行盤點，核查，檢查無誤后進行入庫。后續(xù)財務人員收到供應商開具的進項發(fā)票，對發(fā)票進行查驗審核，對貨物收到但未付款的業(yè)務可進行掛賬處理。財務人員通過網銀轉賬,或銀企連等方式進行付款后沖銷應付，入賬，歸檔。
▲ 采購業(yè)務場景
? 薪資發(fā)放業(yè)務場景
薪資發(fā)放到付款全流程中是對企業(yè)發(fā)放員工薪酬的日常場景的展示。首先，HR制定公司的發(fā)薪方案，計算員工薪酬，審核無誤后提出發(fā)放申請。公司將發(fā)放明細等信息報盤給銀行，銀行將工資轉賬到員工個人賬戶，將支付信息反饋給企業(yè)，企業(yè)進行入賬，歸檔。
以上三個業(yè)務場景中資金業(yè)務的發(fā)生均源于企業(yè)日常發(fā)生的經營業(yè)務，比如銷售業(yè)務引發(fā)資金收入；采購業(yè)務或薪資發(fā)放業(yè)務引發(fā)薪資支出。同時，資金業(yè)務的發(fā)生引發(fā)財務業(yè)務的發(fā)生，資金收入和支出都需要反應在企業(yè)賬務中。所以對資金的管理不能剝離開企業(yè)的業(yè)務和財務。業(yè)財資一體化是企業(yè)資金數字化管理的必經之路。
▲ 薪資業(yè)務場景
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用友YonSuite助力企業(yè)資金數字化管理
提升企業(yè)整體資金的利用效率，加快企業(yè)自身的發(fā)展；提升企業(yè)現金流的管理水平，合理的控制企業(yè)營運風險是每一家企業(yè)的資金管理目標。
企業(yè)資金管理通常包含銀行賬戶的管理，資金結算，票據管理，資金計劃等業(yè)務，集團公司還會涉及資金調度業(yè)務等。線下手工處理，記錄和計算的工作量大且出現錯誤概率高，此外，收集業(yè)務數據滯后，跨部門協(xié)同耗費大量時間精力，出具的資金報告對企業(yè)戰(zhàn)略決策支撐力度大打折扣……
基于此，用友YonSuite面向成長型企業(yè)，提供“營銷、制造、采購、財務、人力、協(xié)同、平臺”融合一體的云服務，助力成長型企業(yè)的資金數字化之路。企業(yè)日常經營業(yè)務，資金業(yè)務，財務業(yè)務全流程線上管理，大幅度提高工作處理效率和準確率。同時，通過銀企聯云管理企業(yè)資金還可實現線上收付款，實時余額查詢，自動對賬等。因此，系統(tǒng)會自動實時產生資金數據，供企業(yè)管理者實時分析，智能決策。
